厚生年金と国民年金の違いとは？受給額と保険料の格差を徹底検証
受給できる年金見込額を把握したうえで、次に重要となるのが「年金の繰り下げ受給」という出口戦略です。原則として年金受給は65歳から始まりますが、希望すれば66歳から75歳までの間で受給開始時期を遅らせることができます。
繰り下げ受給の最大のメリットは、1カ月遅らせるごとに受給額が0.7％ずつ増額される点です。上限である75歳まで受給を遅らせた場合、増額率は最大84％に達します。一度増額された受給率は生涯変わらないため、長生きリスクに対する強力なヘッジ手段となります。
一方で、繰り下げには明確なデメリットやリスクも伴います。
- 元を取るまでの期間：増額分の恩恵を受けて受給総額が65歳受給開始を上回るには、受給開始からおおむね12年前後の生存が必要（70歳受給開始なら82歳前後、75歳受給開始なら87歳前後が損益分岐点）。
- 税金・社会保険料の増加：受給額面が増えることで課税所得が上がり、税金や介護保険料・国民健康保険料の負担率が高くなるケースがある。
- 加給年金・振替加算の失権リスク：厚生年金を繰り下げている間は、年下の配偶者がいる場合に支給される「加給年金」が受け取れない。
「基礎年金だけを繰り下げて、厚生年金は65歳から受け取る」といった柔軟な分割受給も制度上認められています。自身の健康状態や保有する預貯金額、配偶者との年齢差などを総合的に勘案した綿密なシミュレーションが求められます。
